Так, якщо характер ваших послуг підпадає під дію Закону, робота на субпідряді не звільняє вас від обов'язків СПФМ.

Законодавство висуває чіткі вимоги до статусу відповідального працівника. Бажано, щоб це був штатний працівник, оскільки сумісництво має обмеження щодо операційного контролю.

Так, суміщення функцій всередині компанії можливе, якщо працівник відповідає кваліфікаційним вимогам та пройшов навчання.

Ні, аутсорсинг функцій відповідального працівника за фінмоніторинг законодавством України заборонений.

З моменту укладення договору або вчинення першої процесуальної/фінансової дії.

Якщо договір діючий, клієнт вважається таким, з яким встановлено ділові відносини, але фінансова активність по ньому буде нульовою.

Клієнт рахується як одна фізична або юридична особа (одиниця), незалежно від кількості контрактів.

Він обліковується як один клієнт, але операції за різними послугами фіксуються відповідно до їхнього характеру.

Анкета складається безпосередньо на того клієнта, в інтересах якого здійснюється залучення та надається фінальна послуга.

Використовується КЕП (електронний підпис), або верифікація через захищені цифрові канали згідно з правилами належної обачності.

Штраф не нараховується автоматично, проте факт порушення буде зафіксований під час перевірки.

Так, подається так званий "нульовий" звіт, якщо ви вже перебуваєте на обліку як СПФМ.

Так, за період з моменту реєстрації до кінця звітного року.

Так, звіт подається за відпрацьований період перед зняттям з обліку.

Подається один зведений звіт юридичної особи чи ФОП, де відображаються показники по всіх профільних напрямках.

Звітність подається відповідно до вимог кожного регулятора окремо за їхніми формами та порядком.

Рахуються фактично надані послуги (акти, виконані операції), а не просто наявність договорів.

За загальним правилом для періодичних послуг – рахується як 1 триваюча послуга, але деталі заповнення залежать від внутрішньої облікової політики та роз'яснень Мінфіну.

За фактичною вартістю наданих послуг (на підставі закритих актів або отриманих оплат за звітний період).

Сума показується за фактом виникнення першої події (зазвичай за касовим методом або за датою акту – детально розбираємо на консультації).

Керівник організації або безпосередньо ФОП своїм КЕП.

Може, якщо на неї офіційно покладено такі повноваження внутрішніми наказами та делеговано право підпису звітів.

При електронній подачі через Е-Cabinet супровідні листи не потрібні, система приймає звіт у затвердженому форматі пакету.

Так, законодавством передбачено механізм виправлення помилок через подання уточнюючої форми.

Дисциплінарну, адміністративну (штрафи на посадових осіб), а в окремих випадках (якщо це призвело до тяжких наслідків) – аж до кримінальної.

Так, за неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної звітності передбачені колосальні штрафні санкції, які значно перевищують вартість будь-якого консалтингу.